ทุกคนอาจจะเคยฟังพนักงานขายประกันประเภทออมทรัพย์มา หลายคนอธิบาย ว่าแต่ละแบบมีทุนประกันเท่าไหร่ จ่ายเบี้ยกี่ปี ปีละเท่าไหร่ ได้เงินคืนกี่ปี ปีละเท่าไหร่ ซึ่งเราแน่ใจว่าทุกคนต้องไม่งงก็ต้องสับสนแน่นอน ว่าแต่ละแบบ แบบไหนดีกว่ากัน ได้ผลตอบแทนมากกว่ากัน
มีวิธีนึงซึ่งเราเชื่อว่าสามารถใช้เปรียบเทียบได้ตอบแทนได้ดี โดยใช้ excel ในการคำนวณหานั้งคือใช้ฟังก์ชัน IRR
IRR (Internal Rate of Return) อัตราผลตอบแทนภายใน หมายถึงอัตราลดค่า (discount rate) ที่ทำให้มูลค่าปัจจุบัน ของกระแสเงินสด ที่คาดว่าจะต้องจ่ายในการลงทุน เท่ากับมูลค่าปัจจุบัน ของกระแส เงินสด ที่คาดว่าจะได้รับจากการดำเนินการ ของโครงการ
แปลแล้วก็งงขึ้นไปอีก แปลแบบเข้าใจง่ายๆ คือ อัตราผลตอบแทนที่จะได้จากการออมหรือลงทุน แต่ละปี แล้วได้เงินคืนเป็นกระแสนเงินสด ตลอดอายุโครงการ ได้เป็นผลตอบแทนต่อปี
ก่อนจะคำนวณต้องทำความเข้าใจก่อนว่า แบบประกันแบบออมทรัพย์จะเน้นเงินออม แต่จะมีทุนประกันเป็นทุนประกันชีวิตพ่วงมาด้วย ซึ่งต้องนำมาพิจารณาร่วมด้วยหากต้องการเป็นทุนประกันคุ้มครองชีวิตด้วย
เราขอเอาตัวอย่างแบบประกันของ 2 บริษัท มาเป็นตัวอย่างคำนวณ
แบบที่ 1
เป็นการจ่ายเบี้ย 15 ปี มีเงินคืน 1% ปีที่ 2-24 และปีสุดท้ายเงินคืน 121% นำเอาตัวอย่างกรอกใน excel แล้วหาจำนวนเงิน cash flow ของแต่ละปี ตามภาพ
เมื่อได้จำนวนเงิน cash flow แล้ว ก็ใช้ คำสั่ง IRR ได้เลย ได้ผลตอบแทนที่ 1.18% ต่อปี
ยกตัวอย่างอีกแบบนึงเพื่อเปรียบเทียบ ด้วยเงินทุนประกัน 1,000,000 เท่ากัน
แบบที่ 2
แบบนี้ จ่ายเบี้ย 16 ปี และได้เงินคืน แต่ละปีตามภาพ เราก็เอาตัวเลขมาหา cash flow แต่ละปีใน excel ตามนี้
เมื่อเราคำนวณโดยใช้คำสั่ง IRR จะได้อัตราผลตอบแทนที่ 1.28%
จะเป็นว่าถ้าเรานำมาคำนวณแบบนี้ เราสามารถตัดสินใจได้ว่าแบบประกันแบบไหนได้ผลตอบแทนที่ดีกว่า แต่เราต้องเอาทุนประกันที่ได้ มาพิจารณาด้วย เพราะแต่ละแบบทุนประกันจะไม่เท่ากัน
หรืออีกทางเลือกนึงคือ ถ้าเราเน้นในการออมเงินจริงๆ เราสามารถนำเงินไปลงทุนอย่างอื่นที่ได้ผลตอบแทนที่ดีกว่าได้เช่น ลงทุนในกองทุนรวมตราสารหนี้ ที่มีความเสี่ยงต่ำ แต่ได้ผลตอบแทนที่ดีกว่า แล้วถ้าอยากได้ทุนประกันชีวิต เราสามารถนำเงินส่วนนึงเป็นซื้อเป็นประกันชีวิตอย่างเดียวเลยก็ได้ ก็ลองพิจารณาเปรียบเทียบดูครับ
ลองเอาไฟล์ excel ไปเล่นดูครับ ตาม link นี้
